Incluso algunos gastos de desarrollo de sitios web y computadoras califican
Por Mark E. Battersby
El crecimiento de un negocio de perfilado en la actualidad depende de una comunicación sólida con los clientes potenciales. Sin un plan de marketing sólido, es muy difícil reunir clientes potenciales, construir la "marca" de la operación o aumentar las ventas. Tan importante como ha sido el marketing tradicional en el pasado, el marketing digital lo está superando rápidamente. Y, lo mejor de todo, las deducciones fiscales pueden reducir sustancialmente el costo de bolsillo de la publicidad, el marketing y la promoción digital.
Según el IRS, los gastos de publicidad y marketing solo deben ser razonables y estar directamente relacionados con un negocio de perfilado para que sean deducibles de impuestos. Patrocinar un equipo llamado "Southwest Gutters" o incluir el nombre de la empresa en el programa de un evento de caridad suele ser evidencia de que el gasto es deducible. Desafortunadamente, además de descuidar los gastos de mercadeo web, muchos formadores de rodillos con demasiada frecuencia agrupan los gastos de publicidad, promociones, relaciones públicas y otros gastos de soporte de ventas bajo el título de “mercadeo”.
VIVA LA DIFERENCIA
Separar los presupuestos de publicidad y promoción es el primer paso a la hora de reducir costes con deducciones fiscales. A los ojos del IRS, la publicidad generalmente consiste en mensajes pagados con guión dirigidos a clientes potenciales. La promoción generalmente se define como exposición pagada para el negocio. Los ejemplos de publicidad incluyen anuncios en revistas y periódicos, anuncios de radio y televisión, vallas publicitarias, anuncios publicitarios en sitios web y señalización en eventos. La publicidad que no se relacione directamente con los servicios o productos del negocio de productos para techos y paredes, como el apoyo a la legislación o la promoción de una organización benéfica, puede o no ser deducible de impuestos.
Específicamente, los gastos de publicidad incluyen el costo de las compras de medios, los gastos asociados con la creación de anuncios, los honorarios de la agencia y las comisiones. Los gastos de promoción son gastos realizados por un formador de rodillos para dar a conocer mejor sus servicios o productos a los consumidores.
El IRS considera que los gastos de promoción son deducibles de impuestos como gastos comerciales, siempre que sean ordinarios y necesarios. Los gastos promocionales incluyen las tarifas cobradas por un evento para que el negocio de perfilado lo patrocine, la señalización creada para un evento, el tiempo del personal creando y asistiendo a eventos, y las tarifas pagadas a consultores, trabajadores de eventos o patrocinadores.
MARKETING WEB Y OTROS GASTOS
El sitio web de una operación de perfilado, así como sus gastos de marketing/publicidad en Internet, también son deducibles de impuestos. De hecho, muchos de los servicios de web y marketing contratados pueden deducirse en el mismo año en que se incurren. Desafortunadamente, hay algunos servicios en los que el costo solo se puede recuperar a través del largo período de amortización.
El marketing a través de las redes sociales se está volviendo cada vez más popular en la industria de la construcción, un hecho reconocido por nuestras leyes fiscales. Los gastos de creación de redes sociales y la administración continua de cuentas se consideran gastos de publicidad y pueden reclamarse como una deducción de impuestos en el año pagado o incurrido. Considere algunos ejemplos:
- * Google AdWords utilizado para atraer nuevos clientes o clientes al instante; una campaña simple se puede configurar en minutos y mostrar resultados de búsqueda en un par de horas.
- * Campañas de pago por clic (PPC). Mientras que AdWords, al igual que otros gastos de marketing y publicidad en Internet, el costo de una campaña de PPC también cae dentro de la sección de publicidad miscelánea de la declaración de impuestos de la operación de perfilado.
- * Campañas de anuncios de Facebook
- * Campañas de publicidad en Twitter
- * Mostrar campañas publicitarias de banner
- * Gastos de contratación de una agencia para realizar cualquier
de estas campañas - * El SEO en la página y fuera de la página (básico y continuo), los resultados de la campaña de optimización del motor de búsqueda (SEO) son una campaña a largo plazo para mantener su sitio web en la parte superior de las páginas de resultados del motor de búsqueda, pero lleva tiempo si se hace correctamente. .
- * Construcción de enlaces
No olvide la publicidad de buena voluntad a la antigua. Si se espera que una empresa se beneficie de alguna forma de una actividad promocional, se puede deducir el costo de la publicidad institucional o de buena voluntad. Esto se debe a que el motivo de la actividad publicitaria es obtener el nombre de los productos para techos y paredes, canaletas o anuncios publicitarios frente al público. La publicidad de buena voluntad incluye:
- * Actividades promocionales que piden a las personas que donen para obras de caridad.
- * Patrocinio de empresas, y
- * Organizar concursos y ofrecer recompensas o premios
Desafortunadamente, los costos de mano de obra involucrados en la organización de tales actividades no pueden deducirse. En realidad, es necesario que se paguen fondos para registrarlo como gasto de publicidad o una deducción.
- * En caso de que el sitio web esté siendo utilizado para publicidad, los costos de soporte web pueden ser deducidos como un costo de promoción. En caso de que el sitio sea utilizado para ventas y tenga la opción de comercio electrónico, es un gasto de ventas y se considera de manera independiente. Por supuesto, los costos de diseño y mantenimiento incluso para un sitio web de comercio electrónico son deducibles.
Naturalmente, se recomiendan encarecidamente los registros y recibos detallados de estos gastos de marketing. Además, cada formador de rollos debe comprender las pautas del IRS al desarrollar y mantener un sitio web que a menudo es el ingrediente clave en la publicidad y el marketing en línea.
COSTOS DE DESARROLLO DEL SITIO WEB
El IRS aún tiene que emitir una guía formal sobre el tratamiento de los costos de desarrollo de sitios web. Sin embargo, la guía interna informal sugiere que un enfoque apropiado es tratar esos costos como un elemento de software y depreciarlos durante tres años.
Está claro, sin embargo, que los contribuyentes que pagan grandes cantidades para desarrollar sitios sofisticados han estado asignando sus costos a elementos tales como desarrollo de software (actualmente deducible, como costos de investigación y desarrollo), utilizando la elección de gastos del primer año de la Sección 179, e incluso como gastos de publicidad actualmente deducibles.
El contenido del sitio web que no sea publicidad generalmente será deducible en la actualidad o se cancelará durante un período de varios años, según su vida útil. El costo de adquirir un nombre de dominio, por otro lado, si bien se considera un activo de capital, no es deducible y no puede depreciarse durante un período de tiempo.
Afortunadamente, el diseño y el contenido del sitio web se consideran activos fijos y califican como gastos del primer año de la Sección 179 y son totalmente deducibles. También pueden calificar para “propósitos de depreciación de bonificación y una cancelación del 100%. Es una historia similar para el software de computadora despreciable.
En realidad, la clasificación de los servicios de diseño y desarrollo web depende de cuándo se realizó el trabajo, quién lo hizo y los detalles del trabajo real. Si, por ejemplo, un contratista externo diseña un sitio web de plantilla simple con fines informativos, puede capitalizarse y los gastos amortizarse durante su “vida útil” (generalmente tres años) una vez que se ponga en servicio. O, dependiendo de las prácticas contables de la operación, el costo podría ser deducible como gasto de publicidad en el año en que se completó.
Aquí hay un vistazo a varios gastos específicos relacionados con el sitio web:
- * Costo por el diseño del sitio web por un contratista externo contratado para este propósito
- * Costo de la plantilla si compra el diseño prefabricado
- * Costo por alojar el sitio, así como la tarifa de dominio
- * Costo de cualquier servicio premium (como complementos o complementos para el sitio del negocio de perfilado)
- * Costo de mantenimiento
- * Si se creó un nuevo blog y utiliza blogueros independientes para su contenido, asegúrese de mantener registros de todos los gastos relacionados porque a menudo también pueden ser deducciones de impuestos.
Si se compró el sitio web, la empresa debe amortizar el costo en un período de tres años. Las actualizaciones de contenido o diseño y el mantenimiento continuo se consideran publicidad y se pueden deducir el mismo año. Es una historia similar para alojamiento, dominios y otros productos similares que generalmente se descuentan el mismo año.
Se pueden deducir hasta $ 5,000 de los llamados gastos de "inicio" en el primer año, incluso cuando el sitio web se crea antes de que la empresa abra sus puertas. Si bien la deducción inmediata por costos iniciales se reduce, dólar por dólar, cuando los costos iniciales superan los $50,000, el saldo es recuperable durante un período de 15 años.
COMPUTADORAS Y SOFTWARE DE COMPUTADORAS
Como regla general, el software comprado para uso comercial debe depreciarse en un período de 36 meses. Cuando el software viene con una computadora y su costo no se indica por separado, se trata como parte del hardware y se deprecia en cinco años.
Sin embargo, según la Sección 179, el costo de un sistema informático completo (incluido el paquete de software) se puede cancelar en el primer año siempre que el costo total esté dentro del límite de $179 de la Sección 1,040,000.
El software, para calificar, debe cumplir con todas estas especificaciones generales:
- * El software debe financiarse (solo califican tipos específicos de arrendamientos o préstamos) o comprarse directamente.
- * El software debe utilizarse en el negocio para una actividad generadora de ingresos.
- * El software debe tener una vida útil determinable.
- * Se debe esperar que el software dure más de un año.
El software de computadora listo para usar que está disponible para la compra por parte del público en general y se pone en servicio durante el año fiscal califica para la deducción de gastos del primer año de la Sección 179. El software de computadora depreciable ahora también es elegible para una depreciación de "bonificación" del 100%.
Al proporcionar al sitio web de la operación de perfilado un flujo constante de clics, el marketing por correo electrónico es extremadamente importante para convertir a los clientes potenciales en clientes de pago. Lo mejor de todo es que muchos de los costos asociados con el marketing, la publicidad y la promoción web son deducibles de impuestos.
Es importante recordar mantener documentación y registros detallados de cómo se usaron las cosas. Sobre todo, cada formador de rollos siempre debe consultar con un profesional de impuestos para garantizar la máxima amortización de todos los gastos de publicidad y marketing. RF
